延遲領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡政策的報(bào)道引發(fā)社會(huì)的強(qiáng)烈關(guān)注，人社部對于延退官方表態(tài)讓這個(gè)話題顯得更加緊迫。有媒體透露，“延退”相關(guān)政策的前期研究工作即將在今年下半年啟動(dòng)。“延退”引發(fā)如潮水般的反對聲。“延退之后，我們自己存的錢，會(huì)不會(huì)便宜別人?多干5年，到底這實(shí)惠讓誰占了?”這些問題成了公眾反對意見的主要理由。

根據(jù)國家現(xiàn)行的社保養(yǎng)老制度，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金是由三部分組成：基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金。其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金是指退休后上一年度社會(huì)平均工資的20%;個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是退休時(shí)個(gè)人賬戶累計(jì)余額除以120(假設(shè)領(lǐng)取人退休后的預(yù)期壽命為10年，則養(yǎng)老金的領(lǐng)取月份總共為10*12=120個(gè)月);過渡性養(yǎng)老金則需要根據(jù)每個(gè)人的不同情況單獨(dú)計(jì)算，比較復(fù)雜，費(fèi)用較少，在本文的舉例說明中暫時(shí)不考慮這項(xiàng)。

現(xiàn)在很難有人能說清退休后需要多少錢，其實(shí)根據(jù)國家現(xiàn)行的社保養(yǎng)老制度，可以大致算出退休時(shí)可以拿到多少錢。盡管有關(guān)養(yǎng)老金的報(bào)道頻繁見諸報(bào)端，民眾也在很多時(shí)候熱議養(yǎng)老金，但真正知道如何來計(jì)算自己退休后能拿到多少養(yǎng)老金的人卻寥寥無幾。下面將舉例說明你退休后能領(lǐng)取多少養(yǎng)老金。

退休領(lǐng)取養(yǎng)老金的2個(gè)條件：

1.參保人的實(shí)際繳費(fèi)年限在10年(1998年9月30日及以前參加工作的)或15年(1998年10月1日及以后參加工作的)以上;

2.參保人達(dá)到法定退休年齡(達(dá)到退休年齡而繳費(fèi)年限不足的，繼續(xù)繳費(fèi)直至繳足方可退休)。

養(yǎng)老金計(jì)算公式：

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金

1.基礎(chǔ)養(yǎng)老金=退休前1年全市職工月平均工資×20%(繳費(fèi)年限不滿15年的按15%)

2.個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=退休時(shí)個(gè)人賬戶本息和/本人退休年齡相對應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)。有獨(dú)生子女證的，增加養(yǎng)老金總額的5%。

3.過渡性養(yǎng)老金=指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資×1997年底前繳費(fèi)年限×1.4%。(1998年9月30日及以前參加工作的，另有過渡性養(yǎng)老金)

本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資

本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=參保人員辦理申領(lǐng)養(yǎng)老金手續(xù)時(shí)上年度全市職工月平均工資×本人平均月繳費(fèi)工資指數(shù)(包括視同繳費(fèi)年限的繳費(fèi)工資指數(shù))

本人平均月繳費(fèi)工資指數(shù)

本人平均月繳費(fèi)工資指數(shù)=(Z1+Z2+……+Zm-1+Zm+1*n)/N，Z1、Z2……Zm-1、Zm為參保人員的月繳費(fèi)工資指數(shù)，是按照參保人員退休前本人月繳費(fèi)工資除以對應(yīng)的本市上年度全市職工月平均工資計(jì)算。

影響?zhàn)B老金多少的3個(gè)因素：

1.退休時(shí)上年度省市平均工資(省市平均工資每年都在增加，養(yǎng)老金也就逐年水漲船高。所以，退休時(shí)間越晚，養(yǎng)老金越多);

2.本人繳費(fèi)年限(包括實(shí)際繳費(fèi)年限和視同為繳費(fèi)年限。繳費(fèi)年限越長，養(yǎng)老金越多);

3.個(gè)人賬戶本息和(繳費(fèi)金額越多，養(yǎng)老金越多)。

注意：各地規(guī)定會(huì)不同，應(yīng)以參保地的政策為準(zhǔn)。

另外：從2006年1月1日起,養(yǎng)老金個(gè)人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為8%,全部由個(gè)人繳費(fèi)形成,單位繳費(fèi)不再劃入個(gè)人賬戶。因此，再計(jì)算用其工資乘以8%，就是其個(gè)人每月繳納的養(yǎng)老費(fèi)用。

舉例說明

假設(shè)60歲退休

北京的王先生，開始繳納養(yǎng)老金的年齡是30歲，月收入5000元，2012年(60歲)退休，2011年北京市月平均工資為4672元。計(jì)算他退休后每個(gè)月可以從社保中領(lǐng)取的養(yǎng)老金金額如下：

基礎(chǔ)養(yǎng)老金：4672×20%=934.4元

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：5000×8%=400(一個(gè)月個(gè)人上繳社保養(yǎng)老費(fèi)用);

400×12=4800(一年上繳社保養(yǎng)老費(fèi)用);

4800×30(繳費(fèi)年限)=144000(從現(xiàn)在至退休，30年個(gè)人所繳納的全部社保養(yǎng)老費(fèi)用，也就是個(gè)人賬戶累計(jì)余額);

144000/120=1200元(120是假設(shè)領(lǐng)取人退休后的預(yù)期壽命為10年，則養(yǎng)老金的領(lǐng)取月份總共為10*12=120個(gè)月);

退休后每月可領(lǐng)養(yǎng)老金：934.4+1200=2134.4元

若延遲到65歲退休

假設(shè)5年后北京市月平均工資上漲到5000元(一般來講平均工資每年都會(huì)提高)，同時(shí)，假設(shè)延遲5年退休王先生的月收入漲到5500元。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金：5000×20%=1000元

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：5500×8%=440(一個(gè)月個(gè)人上繳社保養(yǎng)老費(fèi)用);

440×12=5280(一年上繳社保養(yǎng)老費(fèi)用);

5280×35(繳費(fèi)年限)=184800(從現(xiàn)在至退休，35年個(gè)人所繳納的全部社保養(yǎng)老費(fèi)用，也就是個(gè)人賬戶累計(jì)余額);

184800/120=1540元(假設(shè)延遲5年退休后王先生的預(yù)期壽命仍為10年，領(lǐng)取養(yǎng)老金的月份仍為10*12=120個(gè)月)

退休后每月可領(lǐng)養(yǎng)老金：1000+1540=2540元

提問

養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)年限不滿15年如何辦理退休?

兩個(gè)辦法：

1.繼續(xù)按年繳納費(fèi)用，等繳費(fèi)夠十五年后辦理退休;

2.一次性補(bǔ)繳夠十五年的費(fèi)用，辦理退休。

小貼士：

過渡性養(yǎng)老金

計(jì)算“中人”建立個(gè)人帳戶之前的養(yǎng)老金叫過渡性養(yǎng)老金。過渡性養(yǎng)老金是統(tǒng)一制度后“中人”基本養(yǎng)老金的一個(gè)組成部分。對新制度(或“統(tǒng)帳結(jié)合”)之前參加工作、之后退休的人員來說，由于其在此之前的工作年限沒有實(shí)行個(gè)人帳戶，則退休時(shí)的個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額中沒能體現(xiàn)這段年限的勞動(dòng)貢獻(xiàn)情況，因而其退休時(shí)的基本養(yǎng)老金不能簡單用基礎(chǔ)養(yǎng)老金加個(gè)人帳戶養(yǎng)老金計(jì)算，而應(yīng)再加上沒有個(gè)人帳戶年限的養(yǎng)老金。過渡性養(yǎng)老金就解決了這一沒有個(gè)人帳戶年限的養(yǎng)老金問題。