再保險（reinsurance）也稱分保，是保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂分保合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進(jìn)行保險的行為。

在再保險交易中，分出業(yè)務(wù)的公司稱為原保險人（Originalinsurer）或分出公司（Cedingcompany），接受業(yè)務(wù)的公司稱為再保險人（Reinsurer），或分保接受人或分入公司（Cededcompany）。再保險轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險責(zé)任支付的保費(fèi)叫做分保費(fèi)或再保險費(fèi)；由于分出公司在招攬業(yè)務(wù)過程中支出了一定的費(fèi)用，由分入公司支付給分出公司的費(fèi)用報酬稱為分保傭金（Reinsurancecommission）或分保手續(xù)費(fèi)。

如果分保接受人又將其接受的業(yè)務(wù)再分給其他保險人，這種業(yè)務(wù)活動稱為轉(zhuǎn)分保（Retrocession）或再再保險，雙方分別稱為轉(zhuǎn)分保分出人和轉(zhuǎn)分保接受人。

危險單位

危險單位是指保險標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍。危險單位的劃分既重要又復(fù)雜，應(yīng)根據(jù)不同的險別和保險標(biāo)的來決定。其劃分關(guān)鍵是要和每次事故最大可能損失范圍的估計聯(lián)系起來考慮，而并不一定和保單份數(shù)相等同，但劃分并不是一成不變的。

危險單位劃分的恰當(dāng)與否，直接關(guān)系到再保險當(dāng)事人雙方的經(jīng)濟(jì)利益，甚至影響到被保險人的利益，因而是再保險實務(wù)中一個技術(shù)性很強(qiáng)的問題。中國《保險法》第101條規(guī)定：“保險公司對危險單位的計算辦法和巨災(zāi)風(fēng)險安排計劃，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)?！?/p>

自留額與分保額

對于每一危險單位或一系列危險單位的保險責(zé)任，分保雙方通過合同按照一定的計算基礎(chǔ)對其進(jìn)行分配。分出公司根據(jù)償付能力所確定承擔(dān)的責(zé)任限額稱為自留額或自負(fù)責(zé)任額；經(jīng)過分保由接受公司所承擔(dān)的責(zé)任限額稱為分保額，或分保責(zé)任額或接受額。

自留額與分保額可以以保額為基礎(chǔ)計算，也可以以賠款為基礎(chǔ)計算。計算基礎(chǔ)不同，決定了再保險的方式不同。自留額與分保額可以用百分率或者絕對數(shù)表示。根據(jù)分保雙方承受能力的大小，自留額與分保額均有一定的控制，如果保險責(zé)任超過自留額與分保額的控制線，則超過部分應(yīng)由分出公司自負(fù)或另行安排分保。為了確保保險企業(yè)的財務(wù)穩(wěn)定性及其償付能力，許多國家通過立法將再保險的自留額列為國家管理保險業(yè)的重要內(nèi)容。中國《保險法》第99條、第100條也有類似規(guī)定。

2014年最新世界再保險公司排名

本文為您提供2014年世界十大再保險公司排名情況。排名數(shù)據(jù)來源于中國排行榜網(wǎng)，主要依據(jù)道瓊斯(DOWJONES)提供的數(shù)據(jù)信息，從全球眾多再保險公司中，根據(jù)各企業(yè)年度的銷售額、規(guī)模、保費(fèi)收入情況、理賠服務(wù)能力等指標(biāo)進(jìn)行綜合評估以及網(wǎng)絡(luò)調(diào)查，評定出“中國排行榜?2013全球十大再保險公司”排行榜。由于2014年最新世界再保險公司排名榜單未公布，故暫時仍舊沿用2013年的排名情況，僅供廣大網(wǎng)友參考。

NO.1德國慕尼黑再保險公司（MUNICHREGROUp）

銷售額：808.94億美元總資產(chǎn)：321.04億美元

慕尼黑再保險公司是全球最大的再保險公司之一，創(chuàng)立于1880年，總部設(shè)在德國慕尼黑，在全世界150多個國家從事經(jīng)營非人壽保險和人壽保險兩類保險業(yè)務(wù)，并擁有60多家分支。慕尼黑總部及世界60多家再保險公司附屬機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)，服務(wù)公司與代表處，聯(lián)絡(luò)處共有3000多名職員。慕尼黑多年來連續(xù)被美國標(biāo)準(zhǔn)及普爾評級公司評定的等級為AAA級，慕尼黑再保險公司在2014年名列世界500強(qiáng)企業(yè)第93位。

NO.2瑞士再保險股份有限公司（SWISSRE）

銷售額：262.25億美元總資產(chǎn)：321.04億美元瑞士再保險公司于1863年成立于蘇黎世，現(xiàn)有員工(全球范圍)約9000人,蘇黎世總部有2500人左右，在世界上30多個國家設(shè)有70多家辦事處。瑞士再是世界領(lǐng)先的再保險公司之一，亦是世界上最大的人壽與健康險再保險公司。成立至今一直經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)。目前已發(fā)展成為一家世界領(lǐng)先的具有雄厚財務(wù)實力和償付能力的再保險集團(tuán)企業(yè),并被公認(rèn)為是風(fēng)險轉(zhuǎn)移組合最多元化的全球再保險公司,躋身于世界四大再保險公司之列。瑞士再保險的人壽與健康險部是世界上最大的經(jīng)營人壽與健康再保險的子公司,其保費(fèi)收入約占集團(tuán)總保費(fèi)收入的30%。瑞士再保險股份有限公司在2014年名列世界500強(qiáng)企業(yè)第311位。

NO.3德國漢諾威再保險公司

銷售額：159.82億美元總資產(chǎn)：619.96億美元

漢諾威再保險集團(tuán)總保費(fèi)超過了85億德國馬克，是世界第五大專業(yè)再保險公司。它的業(yè)務(wù)范圍涉及各種財產(chǎn)、責(zé)任、人壽、健康的再保險及融資再保險，并和100多個國家的2000多家保險公司保持商業(yè)聯(lián)系。通過設(shè)在18個國家的40個分支機(jī)構(gòu)和子公司組成了遍及全球的網(wǎng)絡(luò)。標(biāo)準(zhǔn)普爾和AM最佳分別授予漢諾威再保險公司第二最高信用等級AA＋和A＋。

NO.4法國再保險集團(tuán)

銷售額：96.41億美元總資產(chǎn)：389.68億美元

法國再保險公司成立于1970年，是法國最大的綜合性商業(yè)再保險股份公司，也是全球十大再保險公司之一。法國再保險集團(tuán)在建筑工程保險、工程質(zhì)量保險、職業(yè)保證保險等方面擁有世界一流的專業(yè)技術(shù)隊伍和承保能力。自創(chuàng)始初期，就非常重視其在亞太地區(qū)的戰(zhàn)略發(fā)展，先后在中國香港、日本、韓國、中國臺灣、馬來西亞、新加坡和澳大利亞設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

NO.5美國再保險集團(tuán)

銷售額：85.45億美元總資產(chǎn)：321.04億美元

美國再保險集團(tuán)資產(chǎn)達(dá)383億美元，在全球壽險再保險行業(yè)中處于領(lǐng)先地位。是在世界最大的人壽再保險公司之一。是唯一的全球性再保險公司，主要集中于生命和健康相關(guān)的再保險解決方案。核心產(chǎn)品和服務(wù)，包括個人壽險再保險，再保險個人生活福利，集團(tuán)再保險，健康再保險，財務(wù)解決方案，兼承銷和產(chǎn)品開發(fā)。業(yè)務(wù)市場包含美國、加拿大、歐洲、南非、亞洲的地區(qū)其中美國和加拿大為主要市場占公司營收一半以上。

NO.6XLGroupplc

銷售額：68.31億美元總資產(chǎn)：446.26億美元

XL集團(tuán)是一家全球性的保險和再保險公司。為保險公司和其他世界各地的企業(yè)提供財產(chǎn)，意外傷害和特色產(chǎn)品。主要三個經(jīng)營部門：保險，再保險和壽險業(yè)務(wù)。保險部分業(yè)務(wù)市場，通過各種各樣的地方，國家和國際的生產(chǎn)商、分銷覆蓋和提供定制的保險政策復(fù)雜的企業(yè)風(fēng)險，可能需要大量的限制。重組為四個業(yè)務(wù)部門：國際財產(chǎn)及意外險，北美財產(chǎn)及意外險，全球?qū)I(yè)及全球特種線路。壽險業(yè)務(wù)分部提供人壽再保險承保業(yè)務(wù)的壽險公司，主要是幫助管理的死亡率，發(fā)病率，存活率，投資和失效的風(fēng)險。成立于1986年，總部設(shè)在都柏林，愛爾蘭。專注于財產(chǎn)保險（非壽險）保險和再保險?？稍谌?00多個國家的客戶提供服務(wù)。

NO.7partnerReLtd.

銷售額：53.72億美元總資產(chǎn)：228.55億美元

partnerRe公司（紐約證券交易所，泛歐證券交易所：pRE）是全球保險和資本市場的風(fēng)險假設(shè)的解決方案的提供者。是一家全球性再保險公司，向保險公司提供再保險。透過其附屬公司提供風(fēng)險產(chǎn)品，其中包括天氣，金融，工業(yè)和服務(wù)企業(yè)的信貸保障。其風(fēng)險再保險，包括財產(chǎn)，傷亡，電機(jī)，農(nóng)業(yè)，空間，災(zāi)難，擔(dān)保，工程，能源，海洋，專業(yè)性，特色傷亡，其他線路，生活和健康和替代風(fēng)險的產(chǎn)品。經(jīng)營分為三個部分：非生命，生命和企業(yè)及其他。partnerRe成立于1993年8月，總部設(shè)在百慕大彭布羅克。

NO.8珠峰再保險集團(tuán)有限公司

銷售額：47.10億美元總資產(chǎn)：191.43億美元

珠峰再保險集團(tuán)有限公司成立于1973年，總部設(shè)在百慕大漢密爾頓。是一家領(lǐng)先的國際再保險和保險集團(tuán)，擁有龐大的分銷網(wǎng)絡(luò)，跨越五大洲。珠峰再保險主要從事透過其附屬公司在美國，百慕達(dá)和國際市場的承保，再保險和保險服務(wù)。其產(chǎn)品包括全方位的財產(chǎn)和意外再保險和保險，覆蓋面包括海洋，航空，擔(dān)保，醫(yī)療事故，其他專業(yè)線，意外險和健康，工人賠償。珠峰已經(jīng)開發(fā)出了全球足跡和深厚的客戶關(guān)系是同行業(yè)所無法比擬的。

NO.9卡特林集團(tuán)有限公司

銷售額：37.46億美元總資產(chǎn)：126.74億美元

卡特林集團(tuán)成立于1984年，總部設(shè)在漢密爾頓，百慕大?？ㄌ亓旨瘓F(tuán)有限公司是一家全球性的專業(yè)財產(chǎn)/傷亡保險公司和再保險公司。在全球有六承銷中心：倫敦/英國，百慕達(dá)，美國，亞太地區(qū)，歐洲，和加拿大，在每一個主要保險市場的心臟地帶。在世界50多個城市的辦事處的網(wǎng)絡(luò)提供經(jīng)紀(jì)人和當(dāng)?shù)爻斜ｉT的客戶端訪問?？ㄌ亓旨瘓F(tuán)有限公司(卡特林或"集團(tuán)")設(shè)有四個承銷平臺即卡特林集團(tuán)、卡特林百慕大、卡特美國和卡特英國。主要是在北美、歐洲和亞洲運(yùn)作。

NO.10韓國再保險公司

銷售額：32.07億美元總資產(chǎn)：48.13億美元

韓國再保險公司成立于1963年3月19日，總部設(shè)在韓國首爾，于1969年在韓國證券交易所上市。主要從事再保險業(yè)務(wù)。包括人身保險，火災(zāi)保險，海上保險，汽車保險，保證保險，特種保險，外匯意外傷害保險，長期保險和養(yǎng)老保險的壽險和非壽險的再保險服務(wù)。業(yè)務(wù)市場包含韓國，日本，中國，香港，新加坡，美國，英國和阿聯(lián)酋。

再保險與原保險的區(qū)別

1、保險關(guān)系的主體不同。原保險關(guān)系的主體是保險人與投保人或被保險人，體現(xiàn)的是保險人與被保險人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系;再保險關(guān)系的主體是原保險人與再保險人，體現(xiàn)的是保險人之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

2、保險標(biāo)的不同。原保險的保險標(biāo)的包括財產(chǎn)、人身、責(zé)任、信用以及有關(guān)的利益;再保險的保險標(biāo)的是原保險人所承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任，是一種具有責(zé)任保險性質(zhì)的保險。

3、保險賠付的性質(zhì)不同。原包括補(bǔ)償性合同和給付性合同兩種。再保險合同均為補(bǔ)償性合同。

再保險是獨(dú)立于原保險的保險

再保險合同不是原保險合同的從屬合同，而是獨(dú)立的合同，它與原保險合同沒有任何法律上的繼承關(guān)系。

再保險合同只對原保險人和再保險人具有法律約束力，再保險人只對原保險人負(fù)責(zé)，與原保險合同中的投保人或被保險人沒有任何法律關(guān)系。

再保險的作用

（一）分散風(fēng)險

保險是風(fēng)險管理的一種方法，憑借該方法，風(fēng)險損失的沖擊力得以分散。再保險也符合這一目的，它是原保險人能夠借以分散風(fēng)險損失的方法。再保險

（二）擴(kuò)大承保能力

由于業(yè)務(wù)量的計算不包括分保費(fèi)，保險公司可以在不增加資本額的情況下通過再保險增加業(yè)務(wù)量，擴(kuò)大承保能力。

（三）控制責(zé)任，穩(wěn)定經(jīng)營

再保險通過控制風(fēng)險責(zé)任使保險經(jīng)營得以穩(wěn)定，具體做法分兩個方面：一是控制每一風(fēng)險單位的責(zé)任，即保險人規(guī)定每一風(fēng)險單位自留額，對未來可能超過自留額的責(zé)任分保出去，這種控制通常也稱為險位控制。二是對累計責(zé)任的控制，即對大數(shù)法則而言，每個風(fēng)險單位是單獨(dú)面對可能發(fā)生的損失，但在實際經(jīng)營中常有累積責(zé)任的情況。

（四）降低營業(yè)費(fèi)用，增加運(yùn)用資金

通過再保險，可以在分保費(fèi)中扣存未滿期保費(fèi)準(zhǔn)備金，還可以獲得分保傭金收入。這樣，保險人由于辦理分保，攤回了一部分營業(yè)費(fèi)用。同時，辦理分保須提未滿期保費(fèi)準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金，保險人可在一定時間內(nèi)加以運(yùn)用，從而增加了保險人資金運(yùn)用總量。

（五）有利于拓展新業(yè)務(wù)

再保險具有控制責(zé)任的特性，可使保險人通過分保使自己的賠付率維持在某一水平之下，所以，準(zhǔn)備拓展新業(yè)務(wù)的保險公司可以放下顧慮，積極運(yùn)作，使很多新業(yè)務(wù)得以發(fā)展起來。

再保險案例

案例11990年10.2撞機(jī)事故

1990年10月2日上午，廣州白云機(jī)場發(fā)生飛機(jī)失事的空難事故。當(dāng)時，一架從廈門飛往廣州的客機(jī)途中被歹徒劫持，在廣州白云機(jī)場著陸滑行時，出現(xiàn)不正常情況，偏出主跑道，撞上了停機(jī)坪上的兩架飛機(jī)。被撞的兩架飛機(jī)，一架有乘客待起飛的被撞毀，一架無乘客的嚴(yán)重受傷。造成127人死亡、53人受傷、總共保險賠償損失共8000多萬美元保險賠付的重大事故。

當(dāng)時，接受中國人民保險公司再保險業(yè)務(wù)的主要是英國勞合社，勞合社賠付了其中60%的賠款，有效地發(fā)揮了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的作用，大大減輕了國內(nèi)保險公司的壓力。再保險

案例29.11襲擊使美國保險賠償高達(dá)幾百億美元

美國遭受襲擊，保險公司也將面對賠付災(zāi)難。業(yè)內(nèi)粗略估計，直接損失約有3000億美元，而保險公司的賠付額將達(dá)到幾百億美元。

首先面臨災(zāi)難的將是世界許多大型的財產(chǎn)保險公司和再保險公司。它們必須賠償世界貿(mào)易中心和周圍建筑物的損失，以及大廈在修復(fù)或重建期間，因業(yè)務(wù)中斷導(dǎo)致的利潤損失。目前最常用的市場評估價格，保守估計紐約世貿(mào)中心姐妹樓的賠付金額不低于40億美元。大樓內(nèi)各公司的辦公設(shè)備、豪華裝修、高價值的藏品等損失幾乎“無法估計”，地下車庫成千上萬輛私家車也將成為保險公司賠付的主要對象，而這些曼哈頓的精英們的“坐騎”大多都是名車。

業(yè)內(nèi)人士估計，美國國際集團(tuán)（AIG）、慕尼黑再保險（MunichRe）、瑞士再保險（SwissRe）等國際性的大保險公司都將面臨“大出血”。

業(yè)內(nèi)人士指出，盡管此次損失不至于使一些巨型公司破產(chǎn)，但“后遺癥”將十分明顯，日后的經(jīng)營、資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力都將受到影響。事發(fā)后，一些國際性的保險公司紛紛宣稱自己公司實力雄厚，不會危及償付能力，但日后的“影響是深遠(yuǎn)的”。目前，歐洲的保險公司和再保公司的股價在紐約世貿(mào)中心遇襲倒塌后立即下跌，最高跌幅達(dá)到10％，而股價下跌則意味著資產(chǎn)縮水。