讀者提問(wèn)：最近，當(dāng)我在銀行購(gòu)買基金時(shí)，我聽(tīng)說(shuō)兒童儲(chǔ)蓄可以免稅，但我的同事回到單位說(shuō)，兒童保險(xiǎn)的股息也可以免稅。我的孩子3歲，剛剛開(kāi)始上幼兒園。我想從現(xiàn)在起每個(gè)月存800元（每年10000元），為他將來(lái)的學(xué)費(fèi)和教育開(kāi)支做準(zhǔn)備。無(wú)論醫(yī)療方面，兒童都有醫(yī)療補(bǔ)償。請(qǐng)問(wèn)，我應(yīng)該選擇教育儲(chǔ)蓄還是教育保險(xiǎn)？

　　專家回答：教育儲(chǔ)蓄的優(yōu)勢(shì)在于，與一般儲(chǔ)蓄相比，它實(shí)行整體儲(chǔ)蓄的優(yōu)惠利率，對(duì)儲(chǔ)蓄存款免征利息所得稅，回報(bào)率較高。目前，定期存款主要有三種，分別是一年、三年和六年。實(shí)行相應(yīng)的存取一體化利率，其中六年期存款利率為5年。

　　教育儲(chǔ)蓄的缺點(diǎn)是，首先，小學(xué)四年級(jí)或以上的學(xué)生必須持有存折、戶口簿或身份證到稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取免稅證書，并由教育部門蓋章，可以收回它們。其次，最低起存金額為50元，但所有本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元，超過(guò)一律不得享受免稅的優(yōu)惠政策。第三，就讀全日制高中、大學(xué)本科(大專)、碩士和博士研究生時(shí)，每階段可分別享受一次優(yōu)惠，但合計(jì)不得超過(guò)2萬(wàn)元。

　　目前教育險(xiǎn)主要分為3種。一是純粹的教育金保險(xiǎn)，提供初中、高中和大學(xué)期間的教育費(fèi)用。二是針對(duì)某個(gè)階段教育金的保險(xiǎn)，通常針對(duì)初中、高中或者大學(xué)中的某個(gè)階段，主要以附加險(xiǎn)的形式出現(xiàn)。三是不僅能提供初中、高中及大學(xué)的教育費(fèi)用，還可以提供以后的生存保險(xiǎn)。

　　教育保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)是兼具儲(chǔ)蓄、保障功能。通常，不僅可在被保險(xiǎn)人一定年齡后按期給付一定金額的教育金，還可為被保險(xiǎn)人提供意外傷害或疾病身故等方面的給付及身故或高殘保費(fèi)豁免的優(yōu)勢(shì)。缺點(diǎn)是，短期不能提前支取，資金流動(dòng)較差，早期退?？赡鼙窘鹗艿綋p失。

　　如何規(guī)劃孩子的教育基金？孩子越小，越適合通過(guò)教育保險(xiǎn)計(jì)劃孩子的教育基金。您的孩子現(xiàn)在3歲了，這是使用教育保險(xiǎn)進(jìn)行教育規(guī)劃的最合適的方式，小學(xué)四年級(jí)以后可以采用教育保險(xiǎn)加教育儲(chǔ)蓄。