小王是某國企的一名職工，這兩天他的一位同事購買了一份商業(yè)養(yǎng)老保險，并建議小王也買。小王有點(diǎn)納悶兒單位不是給咱們上了社保嗎？那還買商業(yè)養(yǎng)老保險干什么？這商業(yè)養(yǎng)老保險和社保究竟有什么區(qū)別呢？

基礎(chǔ)養(yǎng)老覆蓋廣保障低

據(jù)保險專業(yè)人士介紹，一般而言，社會養(yǎng)老金有三個支柱國家強(qiáng)制基礎(chǔ)養(yǎng)老金體系，即社會養(yǎng)老保險；保險企業(yè)職工補(bǔ)充養(yǎng)老金計劃，即企業(yè)年金；個人養(yǎng)老儲蓄，即企業(yè)團(tuán)體保險計劃和個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品。

其中，社會養(yǎng)老保險作為社會保險中最重要一種政策性保險，具有社會福利性質(zhì)，由國家、地方、個人三方出資建立，國家依法強(qiáng)制實(shí)施，具有廣覆蓋，低保障的特點(diǎn)。中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院社會保障系主任褚福靈在接受本報記者采訪時說。

企業(yè)年金并非所有人都能享受

首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)金融學(xué)院教授庹國柱表示，以前人們的退休金是按照退休前工資的80％至90％計算，因此前后的收入水平不會相差過大。但自1997年社保制度改革之后，情況發(fā)生了較大的改變。

根據(jù)改革后的規(guī)定，社保的替代率（即占退休前工資比例）不到60％，企業(yè)年金的替代率為20％。這樣一來，人們退休后的收入水平差不多為退休前的80％，理論上來說基本是可以滿足老年人的養(yǎng)老需求。庹國柱對記者說，但在實(shí)際過程中存在著幾個問題，第一，企業(yè)年金由于不是強(qiáng)制辦理，所以并非所有人都能享有；第二，人們現(xiàn)在的收入結(jié)構(gòu)與以前相比發(fā)生了不小的變化，許多人的工資收入在其全部收入中所占比例越來越小，這樣一來，社保提供的替代率就更小了，保障水平也相應(yīng)降低；第三，目前的結(jié)構(gòu)性通脹使得人們退休金的實(shí)際購買力進(jìn)一步下降。

據(jù)了解，我國的企業(yè)年金制度始于上世紀(jì)90年代末，規(guī)定各企業(yè)在繳足社保費(fèi)用后按照自愿的原則建立。但是對于中小企業(yè)來說，要么因?yàn)樯绫＠U費(fèi)不足沒有資格建立，要么就是因?yàn)槠髽I(yè)資金規(guī)模較小而沒有能力建立。因此，目前在我國實(shí)行企業(yè)年金的多是大中企業(yè)。據(jù)庹國柱介紹，我國目前只有不到10％的企業(yè)建立了年金制度，而在美國這個比例是85％。