目前，養(yǎng)老金是一個(gè)熱門(mén)話題。但政府的養(yǎng)老壓力是巨大的，需要企業(yè)分擔(dān)壓力。因此，集體養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生。目前，我國(guó)企業(yè)年金的規(guī)模較小，作為養(yǎng)老保險(xiǎn)的第二支柱的作用在我國(guó)尚未發(fā)揮出來(lái)。因此，發(fā)展集體養(yǎng)老保險(xiǎn)是完善我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)選擇。

　　首先，團(tuán)體養(yǎng)老年金是適合中小企業(yè)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。對(duì)于中小企業(yè)來(lái)講，建立信托型的企業(yè)年金計(jì)劃的成本相對(duì)較高。這嚴(yán)重影響了中小企業(yè)為其員工提供養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。而團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)則可從設(shè)計(jì)成本和運(yùn)營(yíng)成本方面占有優(yōu)勢(shì)。

　　其次，團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)是企業(yè)吸引人才的重要激勵(lì)手段。國(guó)家為保證企業(yè)年金社會(huì)保障功能的實(shí)現(xiàn)，在相關(guān)法律、法規(guī)中規(guī)定要求企業(yè)建立的年金必須達(dá)到一定的覆蓋率，并嚴(yán)禁歧視低收入員工。企業(yè)可為其企業(yè)高層管理人員和重要技術(shù)骨干購(gòu)買(mǎi)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)，從而為他們建立額外保障。這樣做既講求公平、又兼顧效率，更有效地激發(fā)廣大員工的工作熱情。這樣團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)不僅是社會(huì)保險(xiǎn)體系的補(bǔ)充，也深化了企業(yè)年金計(jì)劃，使其更好地達(dá)到目的。

　　再次，團(tuán)體養(yǎng)老年金也適合廣大非企業(yè)團(tuán)體的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。

　　目前參保企業(yè)年金的企業(yè)主要集中在幾個(gè)國(guó)有壟斷行業(yè)，如電力、石油、民航、電信、鐵路等行業(yè)，其中電力行業(yè)積累達(dá)到58.7億元，占全國(guó)積累基金的31%。而且國(guó)企占了大多數(shù)，如行業(yè)參保企業(yè)中參保國(guó)企占到93%;地方參保企業(yè)中，國(guó)企占55% 。

　　但對(duì)于其他城鎮(zhèn)職工而言，若想加入企業(yè)年金還有一定難度。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國(guó)目前尚有四分之一的城鎮(zhèn)從業(yè)人員尚未參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌。更重要的是，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)有著強(qiáng)烈需求的機(jī)關(guān)和事業(yè)單位、農(nóng)民及失地農(nóng)民等，都無(wú)法通過(guò)企業(yè)年金制度來(lái)解決。對(duì)于這些想為自己后半生買(mǎi)保障的人群和企業(yè)，團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)有著與企業(yè)年金相似的功能，但它在組織形式上相對(duì)更加靈活。這些人群中有一定關(guān)聯(lián)的個(gè)人或單位可自行組織起來(lái)，成立一個(gè)個(gè)團(tuán)體來(lái)購(gòu)買(mǎi)團(tuán)體養(yǎng)老年金。這樣他們便可獲得與企業(yè)年金相似的保障。因此對(duì)于他們，團(tuán)體養(yǎng)老年金確實(shí)是一個(gè)不錯(cuò)的選擇。

　　綜上所述，在我國(guó)，團(tuán)體養(yǎng)老年金有著巨大的市場(chǎng)發(fā)展空間，它可以與企業(yè)年金互為補(bǔ)充，相輔相成。

　　日前《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》對(duì)被保險(xiǎn)人和受益人的權(quán)益保護(hù)做出多項(xiàng)規(guī)定，這無(wú)疑對(duì)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的意義是重大的，但美中不足的是業(yè)界最關(guān)心的稅收優(yōu)惠等問(wèn)題仍未解決。

　　團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)在緩解政府資金壓力、保障人民養(yǎng)老方面發(fā)揮著重要作用。它將成為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的第二支柱。